Tại sao danh sách BCQT nộp cấp trên không hiển thị F01-01, F01-02?

1. Tổng quan

Trong quá trình lập và nộp Báo cáo quyết toán (BCQT) trên phần mềm MISA Lekima, một số đơn vị gặp các tình huống như:

• Đã nộp BCQT nhưng cấp trên không thấy phụ biểu F01-01 hoặc F01-02
• Phần mềm báo thiếu mẫu F01-01/F01-02 và không cho nộp báo cáo
• Đơn vị thực tế không có Chương trình mục tiêu (CTMT) nhưng hệ thống vẫn yêu cầu nộp phụ biểu

Nguyên nhân chủ yếu liên quan đến dữ liệu hạch toán có gắn mã Chương trình mục tiêu, việc chưa tích chọn phụ biểu khi nộp hoặc dữ liệu cũ còn lưu trên hệ thống.

Bài viết này sẽ giúp anh/chị hiểu cơ chế phần mềm kiểm tra phụ biểu F01-01, F01-02 và cách xử lý các tình huống thường gặp khi nộp BCQT.

2. Cơ chế phần mềm kiểm tra phụ biểu F01-01, F01-02

Phần mềm Lekima sẽ tự động kiểm tra dữ liệu quyết toán trước khi cho phép nộp báo cáo.

Một số nguyên tắc hoạt động cần lưu ý:

• Nếu báo cáo B01/BCQT có số liệu quyết toán thì phần mềm bắt buộc nộp phụ biểu F01-01/BCQT để kiểm tra chi tiết số chi quyết toán theo từng nguồn, chương, khoản, tiểu mục.
• Nếu hệ thống phát hiện có phát sinh dữ liệu gắn với mã Chương trình mục tiêu (CTMT), phần mềm sẽ tự động yêu cầu nộp kèm phụ biểu chi tiết F01-02 để đối chiếu dữ liệu.
• Chỉ cần tồn tại một chứng từ có gắn mã CTMT, kể cả số tiền bằng 0 hoặc chọn nhầm mã, hệ thống vẫn có thể kích hoạt yêu cầu nộp phụ biểu F01-02.
• Nếu đơn vị không tích chọn phụ biểu khi thực hiện nộp báo cáo trực tuyến thì cấp trên sẽ không nhận được biểu mẫu này.
• Trường hợp đơn vị thực sự không có CTMT thì phần mềm sẽ không yêu cầu phụ biểu nếu dữ liệu hạch toán hoàn toàn không phát sinh mã CTMT.

3. Cách xử lý các tình huống thường gặp

3.1. Đã nộp BCQT nhưng cấp trên không thấy phụ biểu F01-02

Nguyên nhân:

• Chưa tích chọn mẫu F01-02 khi nộp báo cáo
• Đơn vị không có dữ liệu CTMT nên biểu không phát sinh
• Lỗi đồng bộ dữ liệu hoặc sử dụng phiên bản cũ

Cách xử lý:

• Bước 1: Kiểm tra lại chứng từ hạch toán hoặc file Excel nhập khẩu xem có đang chọn mã CTMT hay không. Trên phần mềm kế toán MIMOSA, anh/chị vào tìm kiếm chứng từ lọc cột CTMT, DA xem có chọn CTMT cho chứng từ nào không. Còn nếu nhập khẩu từ excel thì anh/chị mở file excel lên xem cột Mã CTMT có đang điền thông tin không.
• Bước 2: Thực hiện tích đủ báo cáo khi nộp báo cáo lên cấp trên
  • Trường hợp nộp từ phần mềm Kế toán MIMOSA: Anh/chị thực hiện nộp báo cáo tích đủ tất cả các báo cáo trên danh sách báo cáo cần nộp.
  • Trường hợp nộp trực tiếp trên trang mimosaapp/nopbaocao: Anh/chị đăng nhập vào trang nộp báo cáo tại link: https://mimosaapp.misa.vn/nopbaocao. Khi thực hiện Nộp báo cáo trực tuyến, kiểm tra và tích chọn đầy đủ biểu F01-02 trong danh sách báo cáo gửi kèm.
• Bước 3: Nếu đã tích chọn nhưng cấp trên vẫn không nhận được, thử đăng xuất ra, đăng nhập lại, lập lại báo cáo và nộp lại.

3.2. Phần mềm báo thiếu F01-02 dù đơn vị không có phát sinh

Nguyên nhân:

• Đơn vị cấp dưới có chứng từ chọn mã CTMT
• Dữ liệu báo cáo cũ đã nộp vẫn còn lưu thông tin mã CTMT
• File nhập khẩu Excel sai mẫu hoặc chọn nhầm mã CTMT trên file

Cách xử lý:

• Bước 1: Kiểm tra lại chứng từ hạch toán hoặc file Excel nhập khẩu xem có đang chọn mã CTMT hay không. Trên phần mềm kế toán MIMOSA, anh/chị vào tìm kiếm chứng từ lọc cột CTMT, DA xem có chọn CTMT cho chứng từ nào không. Còn nếu nhập khẩu từ excel thì anh/chị mở file excel lên xem cột Mã CTMT có đang điền thông tin không.
• Bước 2: Nếu không có CTMT thực tế, bỏ trống thông tin CTMT, không chọn mã mặc định như 00000 hoặc mã dự án cũ.
• Bước 3: Đăng nhập vào trang nộp báo cáo tại link: https://mimosaapp.misa.vn/nopbaocao. Sau đó nhấn biểu tượng thùng rác cuối dòng các báo cáo để xóa báo cáo cũ. Thực hiện gửi lại báo cáo từ phần mềm MISA MIMOSA hoặc nhập khẩu lại tất cả các báo cáo rồi thực hiện nộp lại.

3.3. Đơn vị có phát sinh CTMT nhưng không muốn nộp phụ biểu F01-02 thì có được không?

Khi thực hiện nộp báo cáo lên cấp trên, phần mềm hiển thị thông báo: “Đơn vị có phát sinh số liệu chi tiết theo CTMT, DA thì bắt buộc nộp F01-02/BCQT lên chủ quản. Vui lòng kiểm tra lại.” và không cho phép tiếp tục nộp báo cáo.

Nguyên nhân

Báo cáo B01/BCQT của đơn vị đang bao gồm số liệu quyết toán có phát sinh theo Chương trình mục tiêu (CTMT), Dự án (DA).

Khi đã có số liệu CTMT, DA trên báo cáo quyết toán, phần mềm Lekima bắt buộc phải nhận kèm phụ biểu F01-02/BCQT để đối chiếu chi tiết số liệu giữa báo cáo tổng hợp và báo cáo chi tiết.

Do đó, đơn vị không thể chỉ nộp B01/BCQT mà không nộp F01-02/BCQT nếu số liệu CTMT, DA vẫn đang được phản ánh trên báo cáo.

Cách xử lý

Trường hợp 1: Đơn vị thực tế có phát sinh CTMT, DA

• Anh/chị cần tích chọn và nộp kèm phụ biểu F01-02/BCQT cùng bộ báo cáo quyết toán.
• Sau khi tích chọn đầy đủ phụ biểu F01-02, thực hiện nộp lại báo cáo.

Trường hợp 2: Đơn vị thực tế không có CTMT, DA nhưng phần mềm vẫn yêu cầu nộp F01-02

• Kiểm tra lại các chứng từ hạch toán và dữ liệu nhập khẩu Excel xem có đang chọn nhầm mã CTMT, DA hay không.
• Nếu phát hiện chọn nhầm, thực hiện điều chỉnh hoặc bỏ thông tin CTMT, DA trên dữ liệu nguồn.
• Lập lại báo cáo quyết toán và thực hiện nộp lại.

Lưu ý: Phần mềm không hỗ trợ bỏ qua phụ biểu F01-02 trong trường hợp báo cáo B01/BCQT vẫn đang có số liệu phát sinh theo CTMT, DA. Muốn không nộp F01-02 thì trước tiên báo cáo quyết toán phải không còn số liệu CTMT, DA.

3.4. F01-02 lấy được số liệu cột Lũy kế từ khi khởi đầu trên chỉ tiêu 03

Hiện tại cách lấy số liệu của chỉ tiêu 03: Số lũy kế khởi đầu/Dự toán còn dư ở kho bạc: = 0 là hoàn toàn chính xác. Tại thời điểm bắt đầu dự án, CTMT, thì số dư dự toán ở kho bạc phải bằng 0.

Tuy nhiên, mã số 05 Tổng số được sử dụng trong năm lũy kế lại không cộng số dư kinh phí năm trước chuyển sang, nguyên nhân là do trong nhập số dư đầu kỳ của tài khoản 008 đang chưa nhập vào cột Số lũy kế từ khi khởi đầu nên mã số 05 không lên được.